每天結(jié)算各賬戶(hù)存款余額，讓總經(jīng)理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金的運(yùn)作情況，以便調(diào)撥資金，每天下班前填寫(xiě)這份報(bào)告單。下面來(lái)講講一般公司的出納需要做什么，希望對(duì)你有幫助!

一、辦理銀行存款及現(xiàn)金回籠業(yè)務(wù)

二、 負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票和收據(jù)的管理

三、辦理銀行賬戶(hù)和現(xiàn)金賬戶(hù)，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章

四、 負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。

1. 員工出差分可借支和不可借支，如果他們需要借支，必須填寫(xiě)借款單，然后將批準(zhǔn)信提交給總經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。確認(rèn)后，出納會(huì)把錢(qián)發(fā)過(guò)去。

2. 員工出差回來(lái)后,填寫(xiě)支付證明單，還要在單后貼上收據(jù)或是發(fā)票,先交給證明人簽名,然后再給總經(jīng)理簽名,執(zhí)行實(shí)際的報(bào)銷(xiāo),然后會(huì)計(jì)審核后,由出納給予報(bào)銷(xiāo)。

五、發(fā)放員工工資

A現(xiàn)金收支

1. 在現(xiàn)金收付時(shí)，一定要當(dāng)面點(diǎn)清支付金額，并注意票面的真?zhèn)?。收繳到假幣時(shí)，由負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。

2. 現(xiàn)金支付完畢后，應(yīng)在原始收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”章。責(zé)任人為多付或少付負(fù)責(zé)。

3.每天把收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”。

4、做好日常現(xiàn)金盤(pán)存工作，使賬目一致。做現(xiàn)金報(bào)告，防止現(xiàn)金的損益。下班后，將現(xiàn)金及等價(jià)物返還給總經(jīng)理。

5.一般不辦理大額現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，用轉(zhuǎn)賬或匯兌方式付款，特殊情況需要批準(zhǔn)。

6. 員工的對(duì)外借款，無(wú)論金額大小，必須由總經(jīng)理簽字，并憑借借款單批準(zhǔn)借款。如果沒(méi)有被批準(zhǔn)的借款，引起爭(zhēng)議，將由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

B銀行帳處理

1. 注冊(cè)銀行日記賬時(shí)，先清戶(hù)，避免張冠李戴，開(kāi)匯兌手續(xù)。

2. 每天結(jié)算各賬戶(hù)存款余額，讓總經(jīng)理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金的運(yùn)作情況，以便調(diào)撥資金，每天下班前填寫(xiě)這份報(bào)告單。

3.保管好各種空白支票。

4. 公司的會(huì)計(jì)章通常由出納員保管。

C報(bào)銷(xiāo)審核

1. 在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，以及證明人是否簽署，如果沒(méi)有，則應(yīng)予以補(bǔ)充。

2. 支付證明單所附正本單據(jù)是否有更改，如果是，詢(xún)問(wèn)原因或不予報(bào)銷(xiāo)。

3.正式發(fā)票是否與收據(jù)混用，如有，應(yīng)分開(kāi)貼(原則上除印有金融監(jiān)管章的金融票據(jù)外，發(fā)票其余部分不予報(bào)銷(xiāo)，稅前不得抵扣，不得加時(shí))。

4. 付款憑證上的項(xiàng)目是否有3項(xiàng)以上，如果超過(guò)了，應(yīng)慎重。

5. 大小金額是否匹配，如果它不匹配，糾正補(bǔ)充。

6. 報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否合理。如果不合理，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)。有特殊原因，應(yīng)予以審批。

7. 支付證明單上有無(wú)總經(jīng)理的簽字，如果沒(méi)有，則不報(bào)銷(xiāo)